Phạm vi kiểm toán độc lập đối với tổ chức tín dụng được quy định thế nào?
Phạm vi kiểm toán độc lập đối với tổ chức tín dụng được quy định thế nào? (Hình từ Internet)
Theo khoản 1 Điều 3 Thông tư 39/2011/TT-NHNN quy định như sau:
Kiểm toán độc lập tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài là việc kiểm toán viên hành nghề, tổ chức kiểm
Nhà đầu tư nước ngoài góp vốn đầu tư bằng cách mua cổ phần của doanh nghiệp tại Việt Nam thì được xem là hình thức đầu tư trực tiếp hay gián tiếp?
Theo Điều 5 Thông tư 05/2014/TT-NHNN (được sửa đổi bởi khoản 2 Điều 14 Thông tư 06/2019/TT-NHNN) quy định như sau:
Hình thức đầu tư gián tiếp nước ngoài tại Việt Nam
Hoạt động đầu tư gián tiếp tại
Những đối tượng nào được đầu tư gián tiếp nước ngoài vào Việt Nam?
Theo Điều 2 Thông tư 05/2014/TT-NHNN quy định như sau:
Đối tượng áp dụng
1. Thông tư này áp dụng với các đối tượng sau:
a) Nhà đầu tư nước ngoài là người không cư trú thực hiện hoạt động đầu tư gián tiếp tại Việt Nam;
b) Các tổ chức và cá nhân liên quan đến hoạt động đầu tư
Hồ sơ đề nghị tăng mức vốn được cấp của chi nhánh ngân hàng nước ngoài gồm những gì?
Theo quy định tại Điều 14 Thông tư 50/2018/TT-NHNN, Hồ sơ đề nghị tăng mức vốn được cấp của chi nhánh ngân hàng nước ngoài gồm:
Văn bản đề nghị, trong đó tối thiểu bao gồm các nội dung sau:
- Mức vốn đã được cấp hiện tại và mức vốn được cấp dự kiến tăng;
- Sự
Mạng lưới hoạt động của ngân hàng hợp tác xã gồm những ai?
Mạng lưới hoạt động của ngân hàng hợp tác xã gồm những ai, thì theo quy định tại khoản 1 Điều 3 Thông tư 09/2018/TT-NHNN như sau:
Mạng lưới hoạt động của ngân hàng hợp tác xã bao gồm chi nhánh, phòng giao dịch, văn phòng đại diện, đơn vị sự nghiệp ở trong nước, văn phòng đại diện ở
Dịch vụ Ví điện tử có phải là loại dịch vụ trung gian thanh toán không?
Dịch vụ Ví điện tử có phải là loại dịch vụ trung gian thanh toán không, thì theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều 2 Thông tư 39/2014/TT-NHNN như sau:
Các loại dịch vụ trung gian thanh toán
1. Dịch vụ cung ứng hạ tầng thanh toán điện tử, gồm:
a) Dịch vụ chuyển mạch tài
Mẫu đơn đề nghị cấp giấy phép thành lập và hoạt động công ty tài chính cổ phần mới nhất hiện nay được quy định như thế nào?
Mẫu đơn đề nghị cấp giấy phép thành lập và hoạt động công ty tài chính cổ phần mới nhất hiện nay được quy định tại Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư 30/2015/TT-NHNN, khoản 4 Điều 2 Thông tư 05/2023/TT-NHNN như sau
Phương thức in, đúc thử tiền Việt Nam có những phương thức nào?
Phương thức in, đúc thử tiền Việt Nam được quy định tại khoản 2 Điều 8 Thông tư 37/2014/TT-NHNN, được sửa đổi bởi khoản 3 Điều 1 Thông tư 24/2020/TT-NHNN như sau:
In, đúc thử
1. Trong quá trình chế tạo bản in gốc, khuôn đúc gốc, cơ sở in, đúc tiền phải thực hiện in, đúc thử nhằm
Giao dịch mua bán ngoại tệ kỳ hạn là gì?
Giao dịch mua bán ngoại tệ kỳ hạn được giải thích tại khoản 8 Điều 2 Thông tư 02/2021/TT-NHNN thì giao dịch mua bán ngoại tệ kỳ hạn (sau đây gọi là giao dịch kỳ hạn) là giao dịch hai bên cam kết mua, bán một lượng đồng tiền này với một đồng tiền khác với tỷ giá xác định tại thời điểm giao dịch và ngày
Tổ chức tín dụng có trách nhiệm báo cáo về tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước trong thời gian nào?
Thời gian tổ chức tín dụng báo cáo về tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước được quy định tại Điều 19 Thông tư 06/2013/TT-NHNN, điểm a khoản 7 Điều 2 Thông tư 12/2023/TT-NHNN như sau:
Trách nhiệm của tổ chức
Cơ sở thực hiện xác nhận đăng ký khoản vay nước ngoài được quy định như thế nào?
Cơ sở thực hiện xác nhận đăng ký khoản vay nước ngoài được quy định tại Điều 21 Thông tư 12/2022/TT-NHNN cụ thể như sau:
+ Giá trị khoản vay nước ngoài nằm trong tổng hạn mức vay thương mại nước ngoài tự vay, tự trả hàng năm do Thủ tướng Chính phủ duyệt.
+ Việc
Mẫu giấy đề nghị vay tái cấp vốn dưới hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng mới nhất được quy định thế nào?
Mẫu giấy đề nghị vay tái cấp vốn dưới hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng mới nhất hiện nay được quy định tại Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư 24/2019/TT-NHNN như sau:
Tải về mẫu giấy đề nghị vay tái cấp vốn dưới hình
Trường hợp nào ngân hàng được thu hồi nợ trước hạn?
Căn cứ tại khoản 1 Điều 21 Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định như sau:
Chấm dứt cho vay, xử lý nợ, miễn, giảm lãi tiền vay, phí
1. Tổ chức tín dụng có quyền chấm dứt cho vay, thu hồi nợ trước hạn theo nội dung đã thỏa thuận khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm quy
Ngân hàng thương mại cho tổ hợp tác vay vốn đầu tư ra nước ngoài đối với các nhu cầu nào?
Theo quy định tại Điều 2 Thông tư 36/2018/TT-NHNN như sau:
Đối tượng áp dụng
1. Tổ chức tín dụng bao gồm:
a) Ngân hàng thương mại;
b) Tổ chức tín dụng phi ngân hàng;
c) Chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
2. Khách hàng là nhà đầu tư theo quy định của
Quỹ tín dụng nhân dân không cho vay đối với hộ nghèo trong trường hợp nào?
Hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng nhân dân được quy định tại Điều 37 Thông tư 04/2015/TT-NHNN (sửa đổi bởi khoản 21 Điều 2 Thông tư 21/2019/TT-NHNN) như sau:
Hoạt động cho vay
1. Hoạt động cho vay của quỹ tín dụng nhân dân chủ yếu nhằm mục đích tương trợ giữa các thành
Tổ chức bù trừ điện tử giao dịch thẻ ngân hàng là gì?
Tổ chức bù trừ điện tử giao dịch thẻ ngân hàng được quy định tại khoản 17 Điều 3 Thông tư 19/2016/TT-NHNN, cụ thể như sau:
Tổ chức bù trừ điện tử giao dịch thẻ là tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán thực hiện việc bù trừ điện tử các nghĩa vụ tài chính phát sinh từ các giao dịch
Tổ chức tín dụng phi ngân hàng được cho vay bằng ngoại tệ không?
Tổ chức tín dụng phi ngân hàng được cho vay bằng ngoại tệ không, thì theo quy định tại khoản 1 Điều 2 Thông tư 24/2015/TT-NHNN như sau:
Đối tượng áp dụng
1. Các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép hoạt động ngoại hối và thực hiện cho vay bằng ngoại tệ đối
điều kiện sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ được quy định tại Điều 8 Thông tư 16/2012/TT-NHNN, được sửa đổi bởi khoản 1 Điều 1 Thông tư 03/2017/TT-NHNN, khoản 3 Điều 1 Thông tư 38/2015/TT-NHNN và khoản 5 Điều 1 Thông tư 24/2022/TT-NHNN, gồm các tài liệu như sau:
(1) Đơn đề nghị cấp Giấy chứng nhận đủ điều kiện sản xuất vàng trang sức, mỹ nghệ (theo
Mã otp là gì?
Căn cứ tại khoản 4 Điều 2 Thông tư 35/2016/TT-NHNN giải thích mã otp là gì như sau:
Giải thích từ ngữ và thuật ngữ
4. Mã khóa bí mật dùng một lần (One Time Password - OTP) là mã khóa bí mật có giá trị sử dụng một lần và có hiệu lực trong một khoảng thời gian nhất định, thường được sử dụng như một yếu tố thứ 2 để xác thực người
dự án đầu tư.
Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp được định nghĩa tại khoản 5 Điều 3 Thông tư 06/2019/TT-NHNN là tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ hoặc bằng đồng Việt Nam do doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài, nhà đầu tư nước ngoài mở tại ngân hàng được phép để thực hiện các giao dịch liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài vào
(028) 3930 3279
Hỗ trợ trực tuyến
0906 22 99 66
Phạm vi kiểm toán độc lập đối với tổ chức tín dụng được quy định thế nào? Kiểm toán độc lập đối với tổ chức tín dụng bao gồm các nội dung gì?
06:34 | 08/11/2022
