Mẫu báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước của doanh nghiệp? Hướng dẫn lập báo cáo?

Nội dung chính

• Mẫu báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước của doanh nghiệp? Hướng dẫn lập báo cáo?
• Tần suất doanh nghiệp phải báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước?
• Doanh nghiệp không báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước bao nhiêu lần thì bị tạm ngừng giao dịch mua bán vàng miếng?

Mẫu báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước của doanh nghiệp? Hướng dẫn lập báo cáo?

Mẫu báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước của doanh nghiệp được quy định tại Phụ lục 4 ban hành kèm theo Thông tư 06/2013/TT-NHNN.

Tải về Mẫu Báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước của doanh nghiệp

Hướng dẫn lập báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước

Chú thích (*): Tổng các giao dịch với đối tượng khách hàng mua là cá nhân và giá trung bình của các giao dịch trong ngày báo cáo với các cá nhân.

Chú thích (**): Chi tiết từng giao dịch đối với từng đối tượng khách hàng mua là tổ chức.

Chú thích (***): Chi tiết khối lượng sử dụng theo từng mục đích sử dụng.

Mẫu báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước của doanh nghiệp? Hướng dẫn lập báo cáo? (hình từ internet)

Tần suất doanh nghiệp phải báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước?

Căn cứ tại Điều 19 Thông tư 06/2013/TT-NHNN và điểm a khoản 7 Điều 2 Thông tư 12/2023/TT-NHNN về trách nhiệm của tổ chức tín dụng, doanh nghiệp được thiết lập quan hệ giao dịch mua bán vàng miếng với Ngân hàng Nhà nước

Trách nhiệm của tổ chức tín dụng, doanh nghiệp được thiết lập quan hệ giao dịch mua, bán vàng miếng với Ngân hàng Nhà nước

1. Bảo đảm chất lượng, khối lượng vàng miếng bán cho Ngân hàng Nhà nước;

2. Bảo đảm an toàn đối với vàng khi vận chuyển đến hoặc đi từ kho của Ngân hàng Nhà nước;

3. Thanh toán tiền, giao vàng đầy đủ, đúng hạn theo quy định tại Thông tư nay khi mua, bán vàng miếng với Ngân hàng Nhà nước;

4. Chịu trách nhiệm về tính xác thực về thẩm quyền của người đại diện giao dịch trong các giao dịch mua, bán vàng miếng với Ngân hàng Nhà nước; Chịu trách nhiệm về nghĩa vụ phát sinh từ hành vi của người đại diện giao dịch thực hiện và từ giao dịch mua, bán vàng miếng do người đại diện giao dịch xác lập với Ngân hàng Nhà nước theo quy định tại Thông tư này.

5. Chịu trách nhiệm về tính trung thực, chính xác, hợp pháp đối với các văn bản, hồ sơ gửi đến Ngân hàng Nhà nước liên quan đến hoạt động mua bán vàng miếng với Ngân hàng Nhà nước;

6. Trong trường hợp chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, mua lại, chuyển đổi hình thức pháp lý, giải thể, phá sản, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp phải thông báo bằng văn bản với Ngân hàng Nhà nước (Cục Quản lý dự trữ ngoại hối nhà nước) trong thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày có quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, mua lại, chuyển đổi hình thức pháp lý, giải thể, phá sản.

7. Sau khi mua vàng miếng từ Ngân hàng Nhà nước, trước 14 giờ 00 hàng ngày, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp có trách nhiệm báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) về tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước trong ngày làm việc liền kề trước đó (theo mẫu tại Phụ lục 4 kèm theo Thông tư này). Việc báo cáo kết thúc khi tổ chức tín dụng, doanh nghiệp sử dụng hết số lượng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước.

Như vậy, sau khi mua vàng miếng từ Ngân hàng Nhà nước, trước 14 giờ 00 hàng ngày, doanh nghiệp có trách nhiệm báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý ngoại hối) về tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước trong ngày làm việc liền kề trước đó (theo mẫu tại Phụ lục 4 kèm theo Thông tư này).

Lưu ý: Việc báo cáo kết thúc khi doanh nghiệp sử dụng hết số lượng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước.

Doanh nghiệp không báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước bao nhiêu lần thì bị tạm ngừng giao dịch mua bán vàng miếng?

Căn cứ tại khoản 1 Điều 5 Thông tư 06/2013/TT-NHNN được sửa đổi bởi khoản 1 Điều 1 Thông tư 12/2015/TT-NHNN về tạm ngừng giao dịch, hủy quan hệ giao dịch mua, bán vàng miếng:

Tạm ngừng giao dịch, hủy quan hệ giao dịch mua, bán vàng miếng

1. Trừ trường hợp tổ chức tín dụng bị đặt trong tình trạng kiểm soát đặc biệt, Ngân hàng Nhà nước tạm ngừng giao dịch mua, bán vàng miếng với tổ chức tín dụng, doanh nghiệp 03 (ba) tháng kể từ thời điểm phát hiện một trong các hành vi vi phạm sau:

a) Tổ chức tín dụng, doanh nghiệp vi phạm nghĩa vụ ký xác nhận giao dịch theo quy trình mua bán vàng miếng với Ngân hàng Nhà nước;

b) Tổ chức tín dụng, doanh nghiệp vi phạm nghĩa vụ thanh toán, giao, nhận vàng miếng theo xác nhận giao dịch với Ngân hàng Nhà nước 03 (ba) lần;

c) Tổ chức tín dụng, doanh nghiệp vi phạm 03 (ba) lần các quy định về thông tin, báo cáo tại Thông tư này;

d) Tổ chức tín dụng, doanh nghiệp bị phạt vi phạm hành chính trong hoạt động kinh doanh vàng.

...

Như vậy, Ngân hàng Nhà nước tạm ngừng giao dịch mua bán vàng miếng với doanh nghiệp 03 (ba) tháng kể từ thời điểm phát hiện doanh nghiệp không báo cáo tình hình sử dụng vàng miếng mua từ Ngân hàng Nhà nước 03 (ba) lần.