Công ty đại chúng đăng ký giao dịch cổ phiếu chưa niêm yết không công bố thông tin định kỳ thì cổ phiếu đó có bị đình chỉ giao dịch không?

Nội dung chính

• Công ty đại chúng có nghĩa vụ công bố thông tin định kỳ những thông tin gì?
• Công ty đại chúng đăng ký giao dịch cổ phiếu chưa niêm yết không công bố thông tin định kỳ thì cổ phiếu đó có bị đình chỉ giao dịch không?
• Cổ phiếu chưa niêm yết được đưa ra khỏi diện đình chỉ giao dịch khi nào?

Công ty đại chúng có nghĩa vụ công bố thông tin định kỳ những thông tin gì?

Căn cứ khoản 1 Điều 120 Luật Chứng khoán 2019 quy định về công bố thông tin định kỳ của công ty đại chúng như sau:

Công bố thông tin của công ty đại chúng

1. Công ty đại chúng phải công bố thông tin định kỳ về một hoặc một số nội dung sau đây:

a) Báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán, báo cáo tài chính 06 tháng đã được soát xét bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận, báo cáo tài chính quý;

b) Báo cáo thường niên;

c) Báo cáo tình hình quản trị công ty;

d) Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên;

đ) Thông tin khác theo quy định của pháp luật.

Theo đó, công ty đại chúng có nghĩa vụ công bố thông tin định kỳ về báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán của công ty.

Công ty đại chúng đăng ký giao dịch cổ phiếu chưa niêm yết không công bố thông tin định kỳ thì cổ phiếu đó có bị đình chỉ giao dịch không?

Cổ phiếu chưa niêm yết bị đình chỉ giao dịch (Hình từ Internet)

Căn cứ khoản 1 Điều 36 Quy chế Đăng ký và Quản lý giao dịch chứng khoán chưa niêm yết do Hội đồng thành viên Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (gọi tắt là Quy chế) ban hành kèm theo Quyết định 34/QĐ-HĐTV năm 2022 quy định về các trường hợp cổ phiếu chưa niêm yết đăng ký giao dịch bị đình chỉ giao dịch như sau:

Đình chỉ giao dịch

1. Cổ phiếu đăng ký giao dịch bị đình chỉ giao dịch khi xảy ra một trong các trường hợp sau:

a) Tổ chức đăng ký giao dịch bị xử lý vi phạm về các hành vi bị nghiêm cấm quy định tại khoản 1, 2, 3 và 7 Điều 12 Luật Chứng khoán;

b) Tổ chức đăng ký giao dịch giả mạo hồ sơ đăng ký giao dịch;

c) Tổ chức đăng ký giao dịch là công ty bị hủy bỏ niêm yết bắt buộc theo quy định tại điểm k, l khoản 1 Điều 120 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ;

d) Giá, khối lượng giao dịch cổ phiếu có biến động bất thường theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 46 Luật Chứng khoán;

đ) Tổ chức đăng ký giao dịch vi phạm nghiêm trọng nghĩa vụ công bố thông tin; tổ chức đăng ký giao dịch là công ty bị hủy bỏ niêm yết bắt buộc do vi phạm nghiêm trọng nghĩa vụ công bố thông tin, hoặc là công ty bị hủy bỏ niêm yết bắt buộc do Sở Giao dịch Chứng khoán hoặc UBCKNN xét thấy cần thiết phải hủy bỏ niêm yết nhằm bảo vệ quyền lợi của nhà đầu tư theo quy định tại điểm o khoản 1 Điều 120 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP;

e) Tổ chức đăng ký giao dịch không có biện pháp khắc phục nguyên nhân dẫn đến việc cổ phiếu bị đưa vào diện cảnh báo, hạn chế giao dịch theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 46 Luật Chứng khoán;

g) Theo yêu cầu của UBCKNN;

h) SGDCKHN xét thấy cần thiết để bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và bảo đảm ổn định, an toàn của thị trường chứng khoán theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 46 Luật Chứng khoán. SGDCKHN báo cáo SGDCKVN sau khi đưa cổ phiếu vào diện đình chỉ giao dịch theo quy định tại điểm này.

Theo đó, trong trường hợp công ty đăng ký giao dịch cổ phiếu chưa niêm yết có sự vi phạm nghiêm trọng nghĩa vụ công bố thông tin thì cổ phiếu đó mới thuộc trường hợp bị đình chỉ giao dịch.

Cổ phiếu chưa niêm yết được đưa ra khỏi diện đình chỉ giao dịch khi nào?

Theo khoản 3, 4, 5 Điều 36 Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 34/QĐ-HĐTV năm 2022 thì trong thời hạn 15 ngày làm việc kể từ ngày cổ phiếu bị đình chỉ giao dịch do vi phạm nghiêm trọng nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định tại điểm đ khoản 1 Điều 36 Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 34/QĐ-HĐTV năm 2022, tổ chức đăng ký giao dịch phải gửi văn bản cho SGDCKHN giải trình nguyên nhân, đưa ra phương án khắc phục tình trạng bị đình chỉ giao dịch (nếu có).

Quy định này không áp dụng trong trường hợp việc đình chỉ giao dịch theo cơ chế ngắt mạch thị trường được cài đặt tự động trên hệ thống giao dịch.

SGDCKHN công bố thông tin về giải trình nguyên nhân, phương án khắc phục tình trạng cổ phiếu bị hạn chế giao dịch của tổ chức đăng ký giao dịch.

SGDCKHN đưa cổ phiếu ra khỏi diện đình chỉ giao dịch hoặc chuyển trạng thái cổ phiếu trên cơ sở văn bản đề nghị của tổ chức đăng ký giao dịch kèm theo các tài liệu chứng minh tổ chức này đã hoàn toàn khắc phục nguyên nhân dẫn đến cổ phiếu bị đình chỉ giao dịch.

Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày tổ chức đăng ký giao dịch báo cáo SGDCKHN về việc khắc phục tình trạng bị đình chỉ giao dịch nêu trên, SGDCKHN ban hành Quyết định đưa cổ phiếu ra khỏi diện đình chỉ giao dịch hoặc chuyển trạng thái cổ phiếu.

SGDCKHN gỡ bỏ (hoặc thay đổi ký hiệu) và công bố thông tin theo quy định của pháp luật chứng khoán.